大学投资

政策

学院的政策是将盈余资金投资于符合条件的投资项目 由RCW 39定义.60.050.

目的

这一政策的目的是确保盈余资金的适当投资.

这项政策适用于谁

这项政策适用于学院的所有员工.

参考文献

RCW 39.60.050

财务手册40.10.30

定义

短期投资-将结余投资于短期证券 以及其他可以在没有事先通知的情况下转换为已知数额现金的投资 通知或罚款. 短期投资还包括长期投资的部分 一年内到期.

非流动投资-期限为一年或一年以上的投资.

过程

授权

总统将权力委托给主管行政事务的副总统 购买、交换或出售经RCW 39授权的投资和证券.60.050.

可接受的投资

可接受的投资由RCW 39规定.60.50英镑，包括票据，债券，或 储蓄贷款协会的债券，银行，互助储蓄银行，储蓄 以及获得联邦住房贷款银行批准的贷款服务公司， 以及企业抵押贷款公司，前提是:

• 这些票据、债券或债券被国家认可的评级机构评为不低于A级 评级机构，或由联邦政府机构承保或担保 或者由私人保险公司授权在州和
• 由私人保险人承保或担保的票据、债券及债券，亦应 由与票据、债券或债券等额的抵押贷款池提供担保.

地方政府投资池(LGIP)是一个自愿运作的投资工具 国家财政部长. LGIP提供了一个安全、有竞争力的投资选择 地方政府允许实体安全地使用LGIP的资源 投资的同时获得有竞争力的回报率. 指 http://www.wa.gov/tre/lgip.htm.

内部控制

为了确保内部控制，证券的保管应与副总裁分开 行政服务总裁. 机构持有的证券应当是 存放在保险箱或上锁的保险库里，没有人能完全控制 在组合或键上. 在证券方面也实现了职责分离 是否由外部代理维护.

应保留明细分类账，以记录每项投资的详细情况. 明细分类账应至少每月和每年与总分类账平衡一次 财政年度结束.

到期日期和利息支付日期的时间表要保持紧密 监督以确保所有应收收入已收到.

财务总监应对投资进行定期审查，并将其记录在案 服务.

根据董事会的要求，董事长应确保有一份投资报告.